ニュースでは、中東情勢の緊迫や原油価格の高騰が大きく取り上げられています。

ただ、社長にとって本当に気にしたいのは、海外の政治そのものではないはずです。

最近、どこの社長にお会いしても、開口一番「モノが高い」という話になります。

仕入価格、御社ではどうなっていますか？
運送費や外注費も、じわじわ増えていませんか？
電気代、燃料代、包装資材、部品代なども、
気づかないうちに重くなっていませんか？

原油価格や為替、海外情勢は、社長一人でどうにかできるものではありません。

でも、その影響が自社のお金にどう出ているかは、確認できます。

ここで一つ、聞かせてください。

最近、売上は変わらないのに、手元に残るお金が減っている感じはありませんか？

原材料費や物流費が上がったとき、多くの社長はまず「利益が減る」と考えます。

もちろん、それは間違いではありません。

ただ、私が先に確認したいのは、利益よりも資金繰りです。

なぜなら、利益の悪化よりも先に、月末の支払いが重くなることがあるからです。

たとえば、売上は前年と同じ。
でも、仕入価格は上がっている。
外注費も上がっている。
運送費も上がっている。

この状態だと、売上が落ちていなくても、会社に残るお金は減っていきます。

「売上は順調なのに、なぜかお金が残らない」

この不自然なズレを放置するのは、エンジンから異音がしているのに、
アクセルを踏み続けるようなものです。

実は、かなり怖い状態なんです。

しかも、仕入代金や外注費の支払いは先に来て、売上の入金は後になることもあります。

そうなると、決算書上は大きな赤字ではなくても、月末の支払いが苦しくなることがあります。

ここで見たいのは、売上だけではありません。
利益だけでもありません。

いつ、いくら出ていくのか。
いつ、いくら入ってくるのか。

このお金の流れです。

では、具体的に何を見ればいいのでしょうか。

まず、原価率。

売上に対して、仕入や外注費がどれくらいかかっていますか？
前年同月と比べて、原価率は上がっていませんか？
数か月前と比べて、粗利益は薄くなっていませんか？

売上だけを見ると、会社は順調に見えることがあります。
でも、原価率が上がっていると、実際に残るお金は減っています。

次に、月末の現預金残高。

今月末、口座にいくら残る予定でしょうか？

固定費や返済を払ったあと、どれくらい余裕がありますか？
その残高で、何か月分の固定費をまかなえますか？

ここを見ておかないと、「売上はあるのにお金がない」という状態になりやすくなります。

そして、借入返済後に残るお金です。

毎月の返済額はいくらでしょうか？
返済したあと、会社にいくら残っていますか？
その借入は、売上を増やすためのお金ですか？
それとも、資金繰りの時間を買うためのお金ですか？

どちらが悪いという話ではありません。

ただ、借入の意味を社長自身が把握しているかどうかで、次の判断は変わります。

もし資金繰りが厳しくなりそうなら、銀行への相談も早めが基本です。

ここでも、一つ聞かせてください。

銀行に相談するタイミングは、「困ってから」になっていませんか？

資金繰りが詰まりそうになってから相談すると、選べる方法が限られてしまいます。

一方で、早めに状況を共有しておけば、
追加融資、借換え、返済条件の見直しなどを検討しやすくなります。

銀行に話すときも、「なんとなく厳しいです」だけでは伝わりにくいものです。

どのコストが上がっているのか。
いつから影響が出ているのか。
今後、資金繰りにどれくらい影響しそうなのか。

このあたりを試算表や資金繰り表で説明できると、相談の質は変わります。

銀行だって、社長をいじめたいわけじゃないんです。

でも、首を縦に振るには、どうしても数字という「証拠」がいるんです。

だからこそ、苦しくなる前に数字を整理しておくことが大切です。

もう一つ、避けて通れないのが価格転嫁です。

仕入価格や外注費が上がっているのに、販売価格を据え置いたままにしていませんか？

もちろん、値上げ交渉は簡単ではありません。
取引先との関係もあります。
「言い出しにくい」と感じる社長も多いと思います。

でも、何も言わないまま我慢していると、その負担は最終的に自社の資金繰りに返ってきます。

ここでも、感覚ではなく数字が大事です。

原材料費が何％上がったのか。
運送費が月にいくら増えたのか。
このままだと粗利益がどれくらい減るのか。

数字で整理できれば、価格交渉の伝え方も変わります。

「値上げしたいんです」ではなく、
「これだけコストが上がっていて、このままだと継続が難しくなります」
と説明できるようになります。

ニュースは毎日変わります。
原油価格も、為替も、仕入価格も、社長一人ではコントロールできません。

だからこそ、コントロールできるものから見ていきましょう。

最後に、今月の財務メモとして一つだけ質問です。

今月末の支払いを、いくらまで正確に言えますか？

すぐに答えられないから悪い、という話ではありません。

ただ、その数字が見えていないと、資金繰りの変化に気づくのが遅れることがあります。

資金繰りは、社長を責めるための数字ではありません。
会社を守るために、早めに見る数字です。

月に一度で構いません。

原価率は上がっていないか。
月末にいくら残るのか。
返済後にお金は残っているのか。
価格は今のままで本当に大丈夫か。

少しだけ、立ち止まって確認してみてください。

数字を見るのは、正直しんどいときもあります。
でも、今ここで目をそらさないことが、半年後の自分を助けることになります。

社長のための月イチ財務メモでは、資金繰り・銀行融資・事業計画など、社長が月に一度確認しておきたいお金のポイントをお届けします。